一、部门基本情况

（一）职能职责。

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全区财政、财务、会计和收支管理方面的规范性文件，制定相关的政策和管理制度；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制；制定全区财政发展战略和中长期规划；指导全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策；提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策；参与研究拟订全区地方金融和融资政策。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理责任；负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算；定期向本级政府和上一级政府财政部门报告本级总预算的执行情况；受区政府委托，向区人民代表大会报告预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入和政府性基金管理；按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；对实行招标投标的政府采购工程建设项目的预算执行情况和政府采购政策执行情况实施监督。

7.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理办法；收取区级国有资本收益；组织实施企业财务制度；按规定管理资产评估工作。

8.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作；参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。

9.会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；组织执行社会保障资金(基金)的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

10.负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定拟订并组织实施具体会计管理办法，指导和监督全区注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计。

11.负责全区政府债务管控工作，拟订和执行政府债务管理的规章制度和管理办法；负责统一管理政府债务，防范财政风险；归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理；参与研究制定全区地方金融和融资政策。

12.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

13.负责财政宣传和财政信息工作；制定和执行财政政策研究和财政教育规划，组织财政干部培训。

14.承办区政府交办的其它事项。

（二）机构设置。重庆市梁平区财政局为区政府组成部门，截至2017年年底共有编制99人，在职职工83人，退休职工20人。内设预算科、国库科、办公室、行政政法科、产业发展科、经济建设科、财法会管科、农业财务科、政府债务管理科、乡镇财务管理科、教科文科、政府采购办、社会保障科、纪检监察室等14个职能科室，下属梁平区国库集中支付中心、梁平区财务结算中心、梁平区财政投资评审中心、梁平区税费征收管理中心等4个财政全额拨款事业单位。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2018年度决算编制的为财政局本级。

（四）机构改革。按照重庆市机构改革方案要求，本部门未涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计2200.11万元，支出总计2200.11万元。收支较上年决算数增加68.87万元、增长3.23%，主要原因是人员级别晋升各项工资津贴等开支增多；调整在职职工绩效考核奖、公务员平时考核奖、事业单位绩效工资、目标绩效考核奖和离退休健康休养费增加预算以及公积金基数调整。本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计2171.34万元，较上年决算数增加329.21万元，增长17.87%，主要原因是人员级别晋升各项工资津贴等开支增多；调整在职职工绩效考核奖、公务员平时考核奖、事业单位绩效工资、目标绩效考核奖和离退休健康休养费增加预算以及公积金基数调整。其中：财政拨款收入2171.34万元，占100%；此外，年初结转和结余28.77万元。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计2200.11万元，较上年决算数增加68.87万元，增长3.23%，主要原因是人员级别晋升各项工资津贴等开支增多；调整在职职工绩效考核奖、公务员平时考核奖、事业单位绩效工资、目标绩效考核奖和离退休健康休养费增加预算以及公积金基数调整。。其中：基本支出1868.43万元，占84.92%；项目支出331.68万元，占15.08%；经营支出0万元，占0%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少45.67万元，下降100%，主要原因是项目支出拨付力度加大。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入2171.34万元，较上年决算数增加329.21万元，增长17.87%。主要原因是国库业务改革支出、国库动态监控改革支出、集中支付电子化改革支出、金财工作实施支出、信息化建设及财政收入征管经费增多。较年初预算数增加725.82万元，增长50.21%。主要原因一是政策性调资；二是部分专项资金未纳入部门年初预算，通过年中追加安排预算，故较年初预算数增加。此外，年初财政拨款结转和结余28.77万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出2200.11万元，较上年决算数增加268.47万元，增长13.90%。主要原因是国库业务改革支出、国库动态监控改革支出、集中支付电子化改革支出、金财工作实施支出、信息化建设及财政收入征管经费增多。较年初预算数增加754.59万元，增长52.20%。主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过年中追加安排预算以及使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少45.67万元，下降100%，主要原因是项目支出拨付力度加大。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1791.72万元，占81.44%，较年初预算数增加652.68万元，增长57.3%，主要原因是人员级别晋升各项工资津贴等开支增多，国库业务改革支出、国库动态监控改革支出、集中支付电子化改革支出、金财工作实施支出、信息化建设及其他财政事务支出等增加。

（2）教育支出21.18万元，占0.96%，较年初预算数增加20.73万元，增长4606%，主要原因是安排学生资助工作奖补经费。

（3）社会保障与就业支出232.3万元，占10.56%，较年初预算数增加59.18万元，增长31.18%，主要原因是人员级别晋升各项保险等基数调标，以及在职及退休人员死亡抚恤，其他社会保障和就业支出等增加。

（4）医疗卫生与计划生育支出69.59万元，占3.16%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是人员级别晋升基数调整导致增加。

（5）农林水支出14万元，占0.64%，较年初预算数增加14万元，增长100%，主要原因是涉农资金专项工作经费及农村财会制度人员等改革支出。

（6）资源勘探信息等支出8万元，占0.36%，较年初预算数增加8万元，增长100%，主要原因是安排2017年国有资产统计监管补助资金。

（7）住房保障支出63.33万元，占2.88%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是人员级别晋升基数调整导致增加。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1868.43万元。其中：人员经费1486.42万元，较上年决算数增加336.75万元，增长29.29%，主要原因是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加，在职及退休人员死亡抚恤增加等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤费、生活补助、住房公积金等。公用经费382.01万元，较上年决算数增加204.81万元，增长115.58%，主要原因是一是响应“厕所革命”机关办公楼公厕维修；二是机关食堂厨房油烟排放系统等相关设备升级改造；三是举行全区会计人员政府会计制度培训会议费增加；四是适应新政府改革的需要，组织财政干部职工积极参加市级的各项培训，培训费增加。公用经费用途主要办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公车运行维护费、其他商品和服务支出。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计22.48万元，较年初预算数增加3.48万元，增长18.32%，主要原因是各项财政业务检查增加、扶贫任务增重，车辆年久失修，运行维护费用高。较上年支出数减少18.34万元，下降44.93%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我部门严格实施公车改革制度，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是用于本单位2018年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2018年无因公出国（境）预算。较上年支出数增加0万元，增长0%，与上年一致。

公务车购置费0万元，主要用于本单位2018年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2018年度未发生公务车购置支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，与上年一致。

公务车运行维护费5.60万元，主要用于主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加3.1万元，增长124%，主要原因是各项财政业务检查增加、扶贫任务增重，车辆年久失修，运行维护费用高。较上年支出数增加0.11万元，增长2%，主要原因是各项财政业务检查增加、扶贫任务增重，车辆年久失修，维修费用高。

公务接待费16.88万元，主要用于接待用于接待兄弟区县财政等单位到我单位交流学习相关业务工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数增加0.38万元，增长2.3%，主要原因是财政业务检查增多及物价上涨。较上年支出数减少18.46万元，下降52.24%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待23批次1735人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费129.59元，车均购置费0万元，车均维护费5.6万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出382.01万元，机关运行经费主要用于开支包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公车运行维护费、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年决算数增加204.81万元，增长115.58%，主要原因是一是响应“厕所革命”机关办公楼公厕维修；二是机关食堂厨房油烟排放系统等相关设备升级改造；三是举行全区会计人员政府会计制度培训会议费增加；四是适应新政府改革的需要，组织财政干部职工积极参加市级的各项培训，培训费增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2018年度我单位未进行政府采购，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我局对3个项目开展了绩效自评，涉及资金150万元。项目年初预算150万元，执行数150万元，完成预算的100%，项目资金分为财政改革、大平台建设经费、非税征缴信息管理系统维护经费、网络设备及软件升级经费等。

主要产出和效果：所有项目经费均进行严格的管理，保证资金的使用进度及使用率，资金落实到位，保障财政工作的有效开展。

发现的问题及改进措施：虽然进行了绩效管理，但是并未形成完整的自评系统，绩效管理制度不够完善。下一步一是加强绩效管理，建立健全绩效自评系统；二是完善绩效管理制度；三是加强绩效目标检查分析，保证事前、事中、事后对预算绩效的管理到位。在公开绩效自评综述的同时，应公开绩效目标自评表。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道。

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-53366589

财政局2018年度区级部门决算公开表样.xlsx