一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全区财政、财务、会计和收支管理方面的规范性文件，制定相关的政策和管理制度；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制；制定全区财政发展战略和中长期规划。

3.管理全区财政收支，负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。

4.负责政府非税收入和政府性基金管理。

5.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，组织实施政府采购制度。

6.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法。

7.负责办理和监督区级财政的经济发展支出，负责财政投资评审管理工作。

8.会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出。

9.负责管理全区会计工作。

10.拟订和执行政府债务管理的规章制度和管理办法。

11.负责监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，查处违反财经法纪的行为。

12.承办区政府交办的其它事项。

（二）机构设置

重庆市梁平区财政局为区政府组成部门，截至2020年12月底共有编制99人，在职职工91人(其中行政编制24人、工勤3人、参照公务员法管理事业单位人员51人、非参公的事业人员13人),退休职工20人。内设预算科、国库科、办公室、行政政法科、产业发展科、经济建设科、财法会管科、农业财务科、政府债务管理科、乡镇财务管理科、教科文科、政府采购办、社会保障科、资产管理科、绩效评价科、纪检监察室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位主要包括国库集中支付中心、财务结算中心、财政投资评审中心、税费征收管理中心等4个财政全额拨款事业单位组成。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计2,350.61万元，支出总计2,350.61万元。收支较上年决算数 增加200.53万元、增长 9.3%，主要原因一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排，故较年初预算数增加。

2.收入情况。2020年度收入合计2,350.61万元，较上年决算数增加200.53万元，增长9.3%，主要原因一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排。其中：财政拨款收入2,350.61万元，占100.0%。

3.支出情况。2020年度支出合计2,350.61万元，较上年决算数增加200.53万元，增长9.3%，主要原因是一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排。其中：基本支出 2,128.1万元，占90.5%；项目支出222.51万元，占9.5%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0万元，与上年决算数一致。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2,350.61万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加200.53万 元，增长9.3%。主要原因是一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2,348.61万元，较上年决算数增加198.53万元，增长9.2%。主要原因一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排。较年初预算数增加472.7万元，增长25.2%。主要原因是一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2,348.61万元，较上年决算数增加198.53万元，增长9.2%。主要原因一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排。较年初预算数 增加472.7万 元，增长25.2%。主要原因一是政策性调资；二是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加；三是部分专项资金未纳入部门年初预算，列入区级代编预算，通过年中追加安排。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,954.33万元，占83.2%，较年初预算数增加429.07万 元，增长28.1%，主要原因是基本支出政策性增支，国库业务改革支出、国库动态监控改革支出、集中支付电子化改革支出、信息化建设及其他财政事务支出等增加。

（2）教育支出20.1万元，占0.9%，较年初预算数增加19.61万 元，增长4002%，主要原因是安排学生资助工作奖补经费。

（3）社会保障与就业支出188.17万元，占8.0%，较年初预算数增加6.37万 元，增长3.5%，主要原因是基本支出政策性增支、各项保险等基数增大。

（4）卫生健康支出84.82万元，占3.6%，较年初预算数增加0万 元，增长0.0%。

（5）农林水支出17.65万元，占0.8%，较年初预算数增加17.65万元，增长100.0%，主要原因是涉农资金专项工作经费及农村财会制度人员培训等。

（6）住房保障支出83.54万元，占3.6%，较年初预算数增加0万 元，增长0.0%，主要原因是人员级别晋升基数调整导致增加。

（7）抗疫特别国债安排的支出2万元，占0.1%，较年初预算数增加2万元，增长100.0%，主要原因是用于抗疫支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出2,128.1万元。其中：人员经费1,736.01万元，较上年决算数增加79.93万 元，增长4.8%，主要原因是人员级别晋升各项工资津贴社保缴费及公积金基数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤费、生活补助、住房公积金等。公用经费392.09万元，较上年决算数增加95.56万元，增长32.2%，主要原因是人员公用经费比去2019年度增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公车运行维护费、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入2万元，较上年决算数增加2万元，增长100.0%，主要原因是用于抗疫支出。本年支出2万元，较上年决算数增加2万元，增长100.0%，主要原因是用于抗疫支出。

1. 国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计4.21万元，较年初预算数减少11.29万元，下降72.8%，主要原因是一是认真贯彻落实厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我部门严格实施公车改革制度，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

较上年支出数减少3.70万 元，下降46.8%，主要原因是一是认真贯彻落实厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我部门严格实施公车改革制度，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是本单位2020年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2020年无因公出国（境）预算。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年一致。

公务车购置费0万元，主要是本单位2020年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年一致。

公务车运行维护费1.62万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.88万元，下降35.2%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降。较上年支出数减少3.27万元，下降66.9%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费2.59万元，主要用于接待上级和其他区县财政等单位到我单位交流学习相关业务工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少10.41万元，下降80.1%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少0.43万元，下降14.2%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待25批次760人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费34.1元，车均购置费0万元，车均维护费1.62万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出392.09万元，机关运行经费主要用于开支包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公车运行维护费、其他商品和服务支出。 机关运行经费较上年决算数增加95.56万元，增长32.2%，主要原因是2020年度全年人员公用经费比2019年增加。

本年度会议费支出0.28万元，较上年决算数减少0.76万元，下降73.1%，主要原因是精减了实地开会的会议次数，大力推行电视电话会议。

本年度培训费支出 10.63万元，较上年决算数增加1.92万元，增长22.0%，主要原因是增加了预算改革一体化培训以及部门财务培训。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额121.6万元，其中：政府采购货物支出48.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出73万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0.0%。主要用于采购办公用品以及预、决算绩效评价服务。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，根据预算绩效管理要求我局对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金219.26万元；项目资金分为国库动态监控改革、集中支付电子改革、农村财会人员培训等经费。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

国库动态监控改革项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：深化财政改革，加强大平台建设，维持大平台的稳定运行，加快财政信息化建设，加强资金的动态监控。项目全年预算数为90万元，执行数为90万元，完成预算的100.0%。主要产出和效果：对国库资金收缴、库存、支付和使用效益各环节进行实时、智能和全程监控，配套实施多种方式的监督检查，及时发现查处违规违纪问题，纠正预算执行偏差，保障财政管理与改革有序进行。满意度为100.0%。

部门整体绩效自评表

项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

一、绩效目标分解下达情况

（一）上级财政资金预算和绩效目标情况。

无。

（二）区级资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

根据渝财绩【2018】203号、渝财库【2018】35号文件精神，为了深化财政改革，加强大平台的建设，维持大平台的稳定运行，对国库资金收缴、库存、支付和使用效益各环节进行实时、智能和全程监控，配套实施多种方式的监督检查，及时发现查处违规违纪问题，纠正预算执行偏差，保障财政管理与改革有序进行。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析：已拨付国库动态监控项目资金90万元

2.项目资金执行情况分析：2020年度国库动态监控项目资金执行率100%，主要用于软件的维护、人员的培训以及培训资料等支出。

3.项目资金管理情况分析：按照规定用途合理使用资金。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

对国库资金收缴、库存、支付和使用效益各环节进行实时、智能和全程监控，配套实施多种方式的监督检查，及时发现查处违规违纪问题，纠正预算执行偏差，保障财政管理与改革有序进行。

1. 效益指标完成情况分析。

对国库资金收缴、库存、支付和使用效益各环节进行实时、智能和全程监控，配套实施多种方式的监督检查，及时发现查处违规违纪问题，纠正预算执行偏差，保障财政管理与改革有序进行。

1. 满意度指标完成情况分析。

对各项资金及时清算或者支付，做到日清月结。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

已完成绩效目标。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

了解资金支出的绩效状况，进一步加强财政支出管理，提高资金使用效益，根据绩效评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，降低支出与行政运行成本，增强支出责任，提高支出效率。按照要求公开。

（三）重点绩效评价结果

本单位无重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-53366589。

附件2.2020年度区级部门决算公开表样（最新）.xlsx