重庆市梁平区明达镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

—2024年3月21日在明达镇第十九届人民代表大会第七次会议上

明达镇财政办

各位代表：

受镇人民政府委托，现将《明达镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告》提请大会审查，并请各位列席会议的同志提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻党的二十大的开局之年，是三年新冠疫情防控后经济恢复发展的一年，我镇上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，认真贯彻落实党中央、国务院和市委、市政府及区委区政府决策部署，在镇党委的坚强领导和镇人大的有力监督下，稳妥应对经济复杂形势，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持高质量发展，坚决落实经济要稳住、发展要安全的要求，有力应对各种超预期因素冲击，稳住经济大盘、稳定社会大局。严格落实镇十九届四次人代会预算决议，加力提升实施积极的财政政策，做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，依法理财、科学理财、为民理财，为全镇经济稳定发展、民生政策及时兑现、社会大局稳定提供了财力支撑。

（一）一般公共预算完成情况

1.2023年一般公共预算完成3144.18万元，完成预算的170.56%，比上年增长17.15%；上年结转结余407.38万元，比上年下降7.89%；总收入3551.56万元，完成预算的192.66%，比上年增长13.61%；支出完成3551.56万元，完成预算的192.66%，较上年增长13.61%。

平衡情况：总收入3551.56万元，总支出3551.56万元，收支平衡。

2.一般公共预算收入3551.56万元分项情况

上级补助收入3551.56万元(含2021年结转结余407.38万元)，其中：一般性转移支付收入1528.9万元，完成预算的136.32%，比上年下降9.77%；专项转移支付收入2022.66万元，完成预算的2.8倍，比上年增长41.28%。

3.一般公共预算支出3551.56万元分项情况

⑴一般公共服务支出814.64万元，完成预算的106.65%，比上年增长0.67%；

⑵国防支出4.26万元，完成预算的106.5%，比上年增长6.5%；

⑶公共安全支出33.79万元，完成预算的100%，同上年持平；

⑷文化体育与传媒支出52.48万元，完成预算的114.99%，比上年增长14.64%；

⑸社会保障和就业支出604.44万元，完成预算的175.42%，比上年增长7.36%；

⑹卫生健康支出54.34万元，完成预算的114.21%，比上年增长11.76%；

⑺节能环保支出77.7万元，完成预算的155.4%，比上年下降40.31%；

⑻城乡社区支出147万元，完成预算的490%；比上年增长388.05%；

⑼农林水支出1355.98万元，完成预算的296.13%，比上年增长7.79%；

⑽交通运输支出28.7万元，比上年下降74.37%；

⑾商业服务业等支出0.54万元；比上年下降87.95%；

⑿自然资源海洋气象等支出28.93万元，比上年增长100%；

⒀住房保障支出36.52万元，完成预算的55.27%，比上年下降46.43%；

⒁灾害防治及应急管理支出56.32万元，比上年增长4.05倍；

⒂其他支出255.92万元，是上年的33.03倍。

（二）政府性基金预算完成情况

2023年政府性 基金本年收入158.72万元，上年结转3.56万元，总收入162.28万元，比上年增长29.16倍，其中上级补助收入162.28万元；政府性基金支出162.28万元，比上年增长29.16倍，其中：城乡社区支出134.99万元、农林水支出23.27万元、其他支出4.02万元；

平衡情况：收入162.28万元，支出162.28万元，收支平衡。

二、2023年财政工作情况

（一）主要政策落实及重点工作开展情况

1.坚持党的集中统一领导，奋发有为推进财政事业发展。一是坚持党的全面领导，坚决贯彻党把方向、谋大局、定政策、促改革的要求，坚决拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，确保习近平总书记重要指示批示精神、党中央和市委、区委决策部署、镇党委工作计划有效落实；二是将党的全面领导贯穿财政管理全过程，加强财政资源统筹，落实全面从严治党政治责任，持之以恒正风肃纪，为财政管理和改革发展提供坚强保障；三是坚持以政领财、以财辅政，服从服务于党和国家发展大局，围绕全镇经济社会发展目标，全面推进财政事业发展。

2.全力推进高质量发展，不断提升全民共享水平。认真践行以人民为中心的发展思想，注重在发展中保障和改善民生，努力提升人民群众获得感、幸福感、安全感。投入资金330.4万元用于巩固脱贫衔接乡村振兴；投入资金140万元用于水利设施建设；投入资金119.17万元用于农业生产发展、森林培育等；投入资金77.7万元用于环境治理保护；深入实施减负稳岗扩就业组合拳，不断完善就业调控机制，投入资金50.64万元用于高校毕业生、农村务工人员、贫困劳动力等重点群体就业工作，保障人民收入水平；投入资金214.24万元用于非粮化、耕地流出补足，确保“粮食安全”。

3.积极融入新发展格局，全面落实“六保”“六稳”。坚持质量第一，效益优先，全面落实“六保”任务、做好“六稳”工作，保障经济社会平稳发展。一是积极争资立项。抢抓实施积极财政政策机遇，积极争取上级资金，不断壮大新增长点、形成发展新动能，为明达经济、社会高质量发展注入财政动力；二是兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，大力优化财政支出结构，调整低效无效支出，腾退超标准、超承受能力保障政策，年初预算优先安排“三保”等刚性支出，从源头避免“三保”资金被挤占挪用，兜牢“三保”底线，不留硬缺口；三是严格预算约束，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算；四是坚持以人为本、民生优先，办好民生实事，始终将保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点。调整优化支出结构，统筹安排财政资金，在确保各项基本支出的基础上，镇财政筹措资金围绕实施公共财政政策，着力办好民生工程。全镇用于扶贫、农林水、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、城乡社区环境卫生等民生方面的支出达2343.38万元，占财政预算支出的63.10%，民生支出得到有效保障；农村综合环境进一步好转，农村基础设施及人文环境得到较大改善。

4. 着力深化财政管理改革，助推实现高效能治理。一是做好新一轮预算管理改革各项要求，持续深化财政预算一体化改革。以系统化思维和信息化手段，横向全流程整合预算管理制度和业务环节，纵向贯通中央、市、区和乡镇各级预算管理，构建“制度+技术”的管理机制，实现财政资金资产的全生命周期管理和动态监控，从而更好地发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用；二是加快全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到花钱必有效、无效必问责。加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性，严格绩效目标管理，实现绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达。开展绩效运行监控，建立绩效自评、重点评价机制，加强绩效评价结果应用。

（二）落实镇人大预算决议情况

一是严格落实镇人大决议决定。坚持依法行政、依法理财，认真执行预算法、预算法实施条例、重庆市预算审查监督条例等相关规定，严格按照镇十九届人大四次会议批准的预算安排，认真执行各项财政收支预算。

二是自觉接受人大监督。完善工作联系报告制度，多次向人大主席团报告财政运行、管理等情况。

三是保障代表建议所需的财政资金，有力推动解决重点民生问题和经济社会持续健康发展。

各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政工作面临不少问题和困难：预算编制不够细化，预算约束力不够，部分项目支出偏慢；财政资金绩效管理仍待提升，绩效理念仍未树立，“重投入轻管理”“重支出轻绩效”，项目实施前未进行充分论证，导致“钱等项目”，资金闲置；过“紧日子”措施落实不到位，财政监督工作力量薄弱。我们要高度重视这些问题，积极采取措施加以解决。

三、2024年财政预算草案

2024年财政工作的指导思想和总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，认真落实市委六届二次、三次、四次全会、市委经济工作会议及区委十五届五次全会精神，按照镇党委安排部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，着力推进高质量发展，牢牢把握稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，全面深化改革开放，统筹扩大内需和深化供给制改革，统筹乡村全面振兴、高质量发展和高水平安全，积极财政政策适度加力，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，确保完成2024年财政工作任务。

按照上述指导思想和总体要求原则，结合2024年收支变化情况，一般公共预算拟作如下安排：

（一）一般预算安排草案

一般预算收入1892.54万元，比上年增长预算（下同）2.48%，其中上级转移支付补助1892.54万元；支出安排1892.54万元万元，收支平衡。

镇本级财政拟安排支出1892.54万元的分项情况：

1.一般公共预算支出726.5万元，比上年下降4.89%；

2.国防支出4万元，同上年持平；

3.公共安全支出33.79万元，同上年持平；

4.文化旅游体育与传媒支出65.92万元，比上年增长44.43%；

5.社会保障和就业支出372.59万元，比上年增长8.13%；

6.卫生健康支出59.53万元，比上年增长25.12%；

7.节能环保支出50万元，同上级持平；

8.城乡社区支出30万元，同上年持平；

9.农林水支出485.39万元，比上年增长5.24%；

10.住房保障支出64.82万元，比上年下降1.91%。

（二）基金预算安排草案

2024年基金预算安排1.8万元，比上年增加1.8万元；支出安排1.8万元，收支平衡。

四、2024年财政重点工作

（一）加强收入统筹管理，确保财政平稳运行。一是积极组织收入。围绕实现收入预期目标，落实财税银协调机制，群策群力，加强重点税源跟踪监测和分析预测，强化非税收入征收，确保依法征收、应收尽收；二是加大向上争资力度。认真分析上级资金、项目分配政策，把准政策要点、看准投资重点，提前谋划、主动作为，全力争取上级项目资金、各类专项资金；三是加大财政资源统筹力度。提升财政资金统筹能力，摸清家底，深化清产核资，加大“三资”盘活，加快资产变现，缓解财政压力。

（二）持续优化支出结构，全力保障“三保”重点。一是坚决兜住“三保”底线。预算编制时将“三保”全额纳入预算安排，预算执行时优先安排“三保”支出。民生保障坚持尽力而为、量力而行，全面落实社会保障、医疗卫生等聚焦群众“急难愁盼”，补齐普惠性、基础性、兜底性民生建设投入；二是不断优化支出结构。严格控制新增项目，没有资金来源的一律不安排，对产业发展、基础设施建设项目要做好评估，非必要、非刚性、非紧要、非紧迫的，暂缓实施。清理整合低绩效专项资金，压减低效无效投资项目，及时回收沉淀资金、结转结余资金，把财政资金腾出来用于落实重大决策部署、保障和改善民生；三是严格落实过紧日子要求。2024年一般性支出压减10%，原则上调整腾退低效、无效的支出，从严控制各类经费支出，压减“三公”经费、一般性支出，精减会议、培训等会务活动，厉行节约、反对浪费，让经济发展成果惠及广大人民群众。

（三）深入财政管理改革，构建全过程高效能财政治理体系。一是加强预算绩效管理，持续深化“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、预算结果有应用”的预算绩效机制。树立综合绩效理念，推动预算和绩效深度融合，实现财政资金经济效益、社会效益、生态效益的高度统一和最大化，做到花钱必有效，无效必问责。充分发挥事前绩效评估作用，开展重大政策、项目财政立项预算评估，篮筐政策和项目决策的科学性、财政支出的可持续性；二是优化政府采购改革，深化“放管服”改革，健全完善“承诺制”，全面实施“预付制”；三是严防严控债务风险，加强地方债务全口径管理，规范举债副资行为，遏制隐性债务增量；四是加大财务监督力度，贯彻落实进一步加强财务监督实施方案，建立健全财政部门垂体监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、中介机构执业监行业协会自律监督的财会监督体系，加大监督广度和力度，发切实提升财会监督效能，进一步严肃财经纪律；五是加快数字财政建设，推动“财政智管”应用上线运行，运用数字化手段，尝试分析财政数据，智能管控财政业务，通过一体化智能化公共数据平台，实时共享建设成果，建立一化真实、清晰的 “明白账”。

　　各位代表，做好2024年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委的坚强领导下，全面落实党的二十大和二十届二中全会精神，主动接受人大依法监督，不忘初心、牢记使命，踔厉奋发、勇毅前行，以更加积极的态度、以更加务实的作风、以更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，努力开创明达镇高质量发展高品质生活新篇章。