重庆市梁平区司法局

2019年度区级部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1、承担全面依法治区重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治区中长期规划建议。

2、负责区政府以及乡镇人民政府(街道办事处)和区政府部门规范性文件的备案审查工作。组织开展规范性文件清理工作。

3、承担统筹推进法治政府建设的责任。指导、监督全区依法行政工作、承担推进行政执法体制改革有关工作，负责综合协调行政执法，推进严格规范公正文明执法。承办区政府管辖的行政复议案件，指导、协调区政府有关行政诉讼案件、行政裁决案件和国家赔偿案件。负责重庆市梁平区司法局管辖的国家赔偿行政应诉工作。负责全区政府法律顾问工作的指导和协调，承担区政府法律顾问有关工作。承办区政府涉外、涉港澳台有关法律事务。

4、承担统筹规划法治社会建设的责任。负责拟订全区法治宣传教育规划，组织实施普法宣传工作。推动人民参与和促进法治建设。指导依法治理和法治创建工作。指导调解工作和人民陪审员、人民监督员选任管理工作，推进司法所建设。

5、指导、管理社区矫正工作。指导帮教安置工作。

6、负责拟订全区公共法律服务体系建设规划并指导实施统筹和布局城乡、区域法律服务资源。指导、监督律师、法律援助、司法鉴定、公证、仲裁和基层法律服务管理工作。

7、指导、监督本系统财务、装备、设施、场所等保障工作。

8、规划、协调、指导全区法治人才队伍建设相关工作，负责本系统队伍建设、党建工作。

9、负责本系统信息化建设和应急处突指挥工作。

10、完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）机构设置。重庆市梁平区司法局属财政全额拨款的区政府工作部门，实行行政单位会计制度。现有内设机构11个，分别是依法治区综合科、办公室、行政执法协调监督科、规范性文件管理科、行政复议应诉科、社区矫正管理局、普法与依法治理科、人民参与和促进法治科、公共法律服务管理科（政务服务中心）、律师工作科、装备财务科。单设一个政治处。派出机构34个乡镇司法所。单位现有人员编制（政法专项编制）58名，在职人员56人，离退休25人。同时拥有3个财政全额拨款的下属事业单位：一是重庆市梁平公证处，它是隶属于司法局的一个二级预算单位，人员编制4名，实有2人；二是重庆市梁平区医疗纠纷调解中心，它是隶属于司法局的一个二级预算单位，人员编制6名，实有6人，离退休1人；三是重庆市梁平区法律援助中心，它是隶属于司法局的一个二级预算单位，人员编制3名，实有1人。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市梁平区司法局（本级）、重庆市梁平公证处、重庆市梁平区医疗纠纷调解中心、重庆市梁平区法律援助中心4个单位。

（四）机构改革情况。本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。区委区府依法治区工作划入我局，现有内设机构11个，分别是依法治区综合科、办公室、行政执法协调监督科、规范性文件管理科、行政复议应诉科、社区矫正管理局、普法与依法治理科、人民参与和促进法治科、公共法律服务管理科（政务服务中心）、律师工作科、装备财务科。单设一个政治处。二是财政财务调整情况。重庆市梁平区司法局属财政全额拨款的区政府工作部门，实行行政单位会计制度。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计2428.41万元，支出总计2428.41万元。收支较上年决算数增加435.82万元、增长21.87%，主要原因是公用经费、人员经费、重点项目经费等增加。本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计2406.78万元，较上年决算数增加425.48万元，增长21.47%，主要原因是公用经费、人员经费、重点项目经费等增加。其中：财政拨款收入2406.78万元，占100.0%。此外，年初结转和结余21.63万元。

3.支出情况。2019年度支出合计2271.14万元，较上年决算数增加300.18万元，增长15.23%，主要原因是公用支出、人员支出、重点项目支出等增加。其中：基本支出1469.4万元，占64.70%；项目支出801.74万元，占35.30%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余157.27万元，较上年决算数增加135.64万元，增长627.09%，主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。同时项目经费来不及全部支出，在2020年初已经支付完毕。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计2,428.41万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加435.82万元，增长21.87%。主要原因是人员增资等人员支出增加，同时年中追加安排基层司法业务经费、普法宣传经费、社区矫正经费、法治建设经费、信息化建设经费等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入2406.78万元，较上年决算数增加425.48万元，增长21.47%。主要原因是支出结构调整。较年初预算数增加586.46万元，增长32.22%。主要原因是人员增资等人员支出增加，同时年中追加安排基层司法业务经费、普法宣传经费、社区矫正经费、法治建设经费、信息化建设经费等。此外，年初财政拨款结转和结余21.63万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出2271.14万元，较上年决算数增加300.18万元，增长15.23%。主要原因是支出结构调整。较年初预算数增加429.19万元，增长23.30%。主要原因是人员增资，同时年中追加安排基层司法业务经费、普法宣传经费、社区矫正经费、法治建设经费等。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余157.27万元，较上年决算数增加135.64万元，增长627.09%，主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。同时项目经费来不及全部支出，在2020年初已经支付完毕。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）公共安全支出1915.52万元，占84.34%，较年初预算数增加382.43万元，增长24.95%，主要原因是人员增资，同时年中追加安排基层司法业务经费、普法宣传经费、法律援助经费、社区矫正经费、法治建设经费等，并且物价上涨。

（2）教育支出0.4万元，占0.02%，较年初预算数无增减。

（3）社会保障与就业支出220.52万元，占9.71%，较年初预算数增加46.77万元，增长26.92%，主要原因是缴费基数调整，离退休人员增加健康休养费等。

（4）卫生健康支出69.41万元，占3.06%，较年初预算数无增减。

（5）住房保障支出65.29万元，占2.87%，较年初预算数无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出1469.40万元。其中：人员经费1308.50万元，较上年决算数增加78.12万元，增长6.35%，主要原因是增人增资，同时增加了平时考核、公务交通补贴等项目。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费160.90万元，较上年决算数增加46.15万元，增长40.22%，主要原因是支出结构调整。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、水电费、印刷费、物业管理费、劳务费、公务用车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度 “三公”经费支出共计48.90万元，较年初预算数增加16.90万元，增长52.81%，主要原因是新购入2辆执法执勤车辆40.57万元用于业务工作，增大了支出。较上年支出数增加16.47万元，增长50.79%，主要原因是新购入2辆执法执勤车辆40.57万元用于业务工作，增大了支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0万元，本单位2019年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费40.57万元，主要用于购买执法执勤车辆2台。费用支出较年初预算数增加40.57万元，增长0.0%，主要原因是年初未做车辆购置预算，2019年期间报废4台执法执勤车辆，为了工作需要新购入2辆执法执勤车辆40.57万元。较上年支出数增加21.57万元，增长113.53%，主要原因是新购入2辆执法执勤车辆40.57万元用于业务工作。

公务车运行维护费7.25万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、司法行政业务等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少12.75万元，下降63.75%，主要原因是严格落实公车使用规定，公务用车维护成本下降。较上年支出数减少3.75万元，下降34.09%，主要原因是严格落实公车使用规定，公务用车维护成本下降。

公务接待费1.08万元，主要用于接待司法行政业务工作的相关部门及市内外司法行政系统学习交流、指导的工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少10.92万元，下降91.0%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少1.35万元，下降55.56%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置2辆，公务车保有量为7辆；国内公务接待15批次100人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费107.56元，车均购置费20.29万元，车均维护费1.04万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出112万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、公务接待费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加29.50万元，增长35.76%，主要原因是支出结构调整。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.71万元，较上年决算数增加0.55万元，增长343.75%，主要原因是今年召开了区委全面依法治区委员会第一次会议，区委依法治区办第一次全体成员会议和第二次全体成员会议，会议费较上年增长较大。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出26.88万元，较上年决算数增加14.40万元，增长115.38%，主要原因是今年开办了梁平区法治政府建设培训班，培训费较上年增长较大。

按照部门决算列报口径，三个下属事业单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车3辆，特种专业技术用车3辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2019年度本部门政府采购支出总额40.57万元，其中：政府采购货物支出40.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作情况

根据预算绩效管理要求，我局对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金801.75万元。从评价情况来看，项目总体完成情况很好，充分发挥了项目资金的使用效益，推动了司法行政工作的发展。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

社区矫正经费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况很好，全面加强了社区矫正工作。项目全年预算数为136万元，执行数为136万元，完成预算的100.0%。

主要产出和效果：项目经费进行了严格的管理，保证资金的使用进度及使用率，资金落实到位，保障社区矫正工作的有效开展。一是产出数量指标：购买了34名社区矫正社会工作者；二是产出质量指标：实现全区社区矫正对象无脱漏管和重新犯罪情况；三是经济效益指标：减少了刑罚执行成本，缓解了监狱压力，有利于为国家节约大量的财政资源；四是社会效益指标：有效的预防了犯罪，减少了危害社会和谐不安定因素；五是环境效益指标：从源头上控制和减少了不和谐因素，为全面建设法治社会创造了一个和谐稳定的政治环境和社会环境；六是满意度指标：解决被矫正对象的后顾之忧，有利于犯罪人回归社会，得到社会各界的认可。

发现的问题：虽然进行了绩效管理，但是并未形成完整的自评系统，绩效管理制度不够完善。下一步改进措施：一是加强绩效管理，建立健全绩效自评系统；二是完善绩效管理制度；三是加强绩效目标检查分析，保证事前、事中、事后对预算绩效的管理到位。

2.绩效自评报告（见附件）

（三）重点绩效评价结果

本单位无重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-53239716。

附件

社区矫正经费项目资金绩效自评报告

一、项目基本情况（一）无上级财政资金预算和绩效目标情况。（二）区级资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。根据梁平府【2015】118号文件精神，采取政府购买服务方式招聘社区矫正社会工作者34名，2019年度区财政预算社区矫正经费136万元。绩效目标：全面加强我区社区矫正工作。  

  二、绩效目标完成情况分析（一）资金投入情况分析。1.项目资金到位情况分析：区财政拨付社区矫正项目资金136万元，已经拨付到位。2.项目资金执行情况分析：2019年度社区矫正项目资金执行率100.0%，主要用于发放34名社区矫正社会工作者的工资、办公、差旅等费用。3.项目资金管理情况分析：按照规定用途合理使用资金，做到了专款专用。（二）绩效目标完成情况分析。1.产出指标完成情况分析。（1）数量指标：购买34名社区矫正工作者服务。（2）质量指标：接受社区矫正人员180名，解除199名。实现全区社区矫正对象无脱漏管和重新犯罪情况。2.效益指标完成情况分析。（1）经济效益指标：减少刑罚执行成本，缓解监狱压力，有利于为国家节约大量的财政资源。（2）社会效益指标：有效的预防犯罪，减少危害社会和谐不安定因素。（3）环境效益指标：从源头上控制和减少不和谐因素，为全面建设法治社会，创造了一个和谐、稳定的政治环境和社会环境。3.满意度指标完成情况分析：解决被矫正对象的后顾之忧，有利于犯罪人回归社会，得到社会各界的认可。

三、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

已完成绩效目标。下一步改进措施：一是加强绩效管理，建立健全绩效自评系统；二是完善绩效管理制度；三是加强绩效目标检查分析，保证事前、事中、事后对预算绩效的管理到位。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

了解资金支出的绩效状况，进一步加强财政支出管理，提高资金使用效益，根据绩效评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，降低支出与行政运行成本，增强支出责任，提高支出效率。按照要求公开。