2019年，全区财政系统严格执行区十七届人民代表大会第三次会议审查批准的预算，坚持依法理财、科学理财，实施积极财政政策，深入推进财税体制改革，不断提高财政管理水平，较好地完成了各项财政工作任务。根据《中华人民共和国预算法》有关规定和渝财预〔2020〕38号对账确认的决算数据，我受区人民政府委托，现将2019年全区和区级决算情况报告如下：

一、全区收支决算情况

一般公共预算。2019年全区一般公共预算收入调整预算数203,190万元，决算数203,193万元，为调整预算的100.0%，同比增长2.6%。一般公共预算收入加上级补助358,353万元、地方政府一般债券转贷收入113,800万元、政府性基金和国有资本经营预算调入186,176万元、动用预算稳定调节基金66万元、上年结转15,890万元，减上解支出29,464万元、地方政府一般债券转贷还本59,800万元，可用财力为788,214万元。支出为768,862万元，为调整预算的105.6%，增长10.5%。补充预算稳定调节基金3万元，结转下年19,349万元。

与区第十七届人大第四次会议审议的2019年执行数（下同）相比，全区一般公共预算收支决算数上解支出增加32万元、调入资金减少44万元，结转下年相应减少76万元，为市和区县在决算办理中的正常对账调整。

政府性基金预算。2019年全区政府性基金收入决算数268,400万元，增长2.6%。政府性基金预算收入加上级补助61,451万元、地方政府专项债券转贷收入40,000万元、上年结转7,778万元，减上解支出2,432万元、调出资金169,452万元，财力为205,745万元。支出199,424万元，增长15.2 %。结转下年支出6,321万元。

与2019年执行数相比，上解支出增加44万元，调出资金减少44万元，为市和区县在决算办理中的正常对账调整。               

国有资本经营预算。2019年国有资本经营收入调整预算数23,724万元，决算数23,724万元，增长137.2%。国有资本经营预算支出调整预算数7,000万元，决算数7000万元。

与2019年执行数相比，收支数据一致。

二、区级收支决算情况

（一）区级一般公共预算收支决算情况。

2019年，区级一般公共预算收入202,762万元，加上级补助358,353万元、下级上解收入172万元、地方政府一般债券转贷收入113,800万元、政府性基金和国有资本经营预算调入186,176万元、动用预算稳定调节基金66万元、上年结转15,677万元，减上解支出29,464万元、补助下级支出64,120万元、地方政府一般债券转贷还本59,800万元，财力为723,622万元。支出704,483万元，安排预算稳定调节基金3万元，结转下年19,136万元。

与2019年执行数相比，上解支出增加32万元、调入资金减少44万元，结转下年相应减少76万元，为市和区县在决算办理中的正常对账调整。

从收入的具体情况看，税收收入132,607万元，为调整预算的100%，增长3.3%。非税收入70,155万元，为调整预算的99.9%，增长1.3%。税收收入中，增值税36,749万元，为调整预算的99.6%，增长5.2%；企业所得税12,660万元，为调整预算的94.8%，增长12.6%；个人所得税4,586万元，为调整预算的99.6%，下降25.7%；房产税4,480万元，为调整预算的116.2%，下降45.8%；城镇土地使用税28,551万元，为调整预算的105.4%，下降2.3%；耕地占用税10,246万元，为预算的99.9%，增长425.2%；契税18,427万元，为调整预算的97.9%，增长2.3%。

从支出决算具体情况看，区本级支出704,483万元，完成调整预算的106.0%，增长14.4%。其中：教育支出155,387万元，完成调整预算的119.0%，增长14.7%；科学技术支出3,724万元，完成调整预算的113.1%，增长10.1%；社会保障和就业支出69,601万元，完成调整预算的105.7%，增长13.8%；医疗卫生支出99,786万元，完成调整预算的102.4%，增长13.9%；城乡社区事务支出100,083万元，完成调整预算的189.7%，增长103.8%。

（二）区级政府性基金预算收支决算情况。

2019年，区级政府性基金收入268,400万元，加上级补助61,451万元、地方政府专项债券转贷收入40,000万元、上年结转7,778万元，减上解支出2,432万元、补助下级支出934万元、调出资金169,452万元，财力为204,811万元。支出198,490万元，增长15.3%，结转下年支出6,321万元。

与2019年执行数相比，上解支出增加44万元，调出资金减少44万元，为市和区县在决算办理中的正常对账调整。

三、重点报告事项

（一）转移支付情况。

2019年，收到上级转移支付收入35.8亿元，增长4.4%，其中：税收返还及一般性转移支付23.8亿元，增长24.9%，占比66.3%；专项转移支付12亿元，下降21%，占比33.7%。

2019年，安排乡镇转移支付64,120万元，其中：一般转移支付51,639万元，为调整预算的101.9%，主要用于乡镇及村社人员经费及基层运转，占比80.5%；专项转移支付12,481万元，为调整预算的96.8%，主要用于三农、生态环保、社会保障等重点项目，占比19.5%。

（二）预算绩效管理情况。

2019年，区财政认真落实中央和市委、市政府关于全面实施预算绩效管理相关要求，出台全面实施预算绩效管理的实施意见，逐步构建“决策有评估、事前有审核、事中有跟踪、事后有评价、结果有应用”的绩效管理闭环，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现了区级部门项目支出绩效目标编制全覆盖。加大绩效评价力度，组织各单位对303个项目进行绩效自评，资金规模30.2亿元。在此基础上，区财政选取扶贫、教育、生态环保、健康医疗等8个民生项目开展重点绩效评价，项目评价等级为优的4个、良的3个、中的1个。重点绩效评价范围已覆盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和地方政府债券资金。重点专项绩效自评情况和重点评价结果先后提交区人大常委会、区人民政府参阅。

（三）政府债务情况。

2019年，经市财政局核定，我区政府债务限额为65.6亿元。其中，一般债务限额51.5亿元、专项债务限额14.1亿元。

截至2019年末，全区政府债务余额65亿元。其中，一般债务余额50.9亿元、专项债务余额14.1亿元。

2019年，我区政府债券转贷收入15.4亿元，其中，新增债券9.4亿元，再融资债券6亿元。新增债券9.4亿元中，一般债券5.4亿元，主要用于乡村振兴、新区道路管网等公用基础设施、垃圾及污水处理、教育及卫生基础设施等项目；专项债券4亿元，用于亿联片区和双桂城区土地储备项目。再融资债券6亿元，用于偿还2019年度到期的政府债券本金。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2019年初，区级预算稳定调节基金余额为66万元，调整预算动用66万元用于三保支出。2019年决算办理时，按照相关规定，补充预算稳定调节基金3万元。

2019年预备费支出10,000万元，主要用于生态环境治理、扶贫“两不愁三保障”、梁开高速及龙溪河PPP重大项目、扫黑除恶及应急抢险救灾经费及其他年初不可预见的支出。

2018年区级一般公共预算结转15,677万元，按原项目纳入2019年预算安排支出。2019年区级一般公共预算结转19,136万元。

（五）关于“三公”经费支出情况。

2019年，区本级“三公”经费财政拨款支出2,171万元，较年初预算减少370万元，下降14.6%，主要是贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）经费14万元，公务用车购置及运行费1,492万元，公务接待费665万元。

（六）审计意见的整改落实情况。

2020年上半年，市审计局依法对2019年度区级预算执行和决算草案编制进行审计，反映出预算管理制度建设、预算编制、预算执行、预算绩效管理、部门财政资金管理使用等方面问题，并提出了相应的处理意见，相关审计结果将纳入区政府向区人大常委会所作的2019年度区级预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前，区财政局和有关部门正对照审计报告指出问题，采取积极措施加以整改。同时，区财政局将进一步履行监管职责，从体制机制上着手，不断完善全区财政规章制度，促进财政资金规范高效运行。