关于重庆市梁平区2024年决算的报告

——2025年8月28日在区第十八届人大常委会第33次会上

区财政局局长  周龙举

主任、各位副主任、各位委员：

2024年，全区财政系统严格执行区十八届人民代表大会第四次会议审查批准的预算，坚持依法理财、科学理财，实施积极财政政策，深入推进财税体制改革，不断提高财政管理水平，较好地完成了各项财政工作任务。根据《中华人民共和国预算法》和《重庆市预算审查监督条例》有关规定，现将2024年全区和区级决算（数据为上报数，待市财政批复确认）草案报告如下：

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。

2024年全区一般公共预算收入调整预算数384,713万元，决算数376,090万元，为调整预算的97.8%，增长6.4%。一般公共预算收入加上级补助收入416,932万元、动用预算稳定调节基金11,756万元、政府性基金预算调入21,677万元、地方政府债券转贷收入109,300万元、上年结转143,341万元，减上解支出30,860万元、地方政府债务还本支出103,293万元、安排预算稳定调剂基金31,315万元，可用财力为913,628万元。支出为839,218万元，为调整预算的88.8%，增长8.3%，结转下年74,410万元。

与区第十八届人大第六次会议审议的2024年执行数（以下简称2024年执行数）相比，收入总计减少2,652万元，其中上级补助收入增加1万元、调入资金减少2,653万元。支出总计减少2,652万元即安排预算稳定调节基金减少2,652万元。

表1   2024年全区一般公共预算收支决算平衡表

（二）政府性基金预算。

2024年全区政府性基金收入决算数 196,654万元，完成调整预算的99.7%，下降33.3%。政府性基金预算收入加上级补助收入 62,625 万元、地方政府债务转贷收入265,300万元、上年结转 27,379万元，减上解市级支出 7,768万元、调出资金 21,677万元、地方政府债务还本支出 132,900万元，财力为389,613万元。本级支出328,541万元，完成调整预算的83.0%，下降32.1%，结转下年支出 61,072万元。

与2024年执行数相比，全区政府基金预算收支决算数总量无变化。结构有变化，即调出资金减少2,653万元，结转下年增加2,653万元。

表2   2024年全区政府性基金预算收支决算平衡表

（三）国有资本经营预算。

2024年国有资本经营收入决算数1,498万元，加上上级补助收入101万元，收入总计1,599万元。国有资本经营预算本级支出决算数1,498万元，结转下年101万元，支出总计1,599万元。

与2024年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总量无变化。

表3   2024年国有资本经营预算收支决算平衡表

（四）社会保险基金预算。

社会保险基金预决算由市级负责统一编制，区县不单独编列。

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算。

2024年区级一般公共预算收入年初预算数为381,188万元，经区十八届人大常委会第二十六次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为384,605万元，决算数为376,014万元、增长6.4%，为预算数的98.6%。加上上级补助、地方政府债务收入和动用预算稳定调节基金等，收入总量为 1,079,020万元。区级一般公共预算支出年初预算数为773,337万元，调整预算数为878,539万元，决算数为 770,066万元、增长10.8%，为预算数的99.6%。加上补助乡镇、地方政府债务还本和安排预算稳定调节基金等，支出总量为1,079,020万元。

与2024年执行数相比，预算收支决算数总量有变化：收入总计减少2,652万元，其中上级补助收入增加1万元、调入资金减少2,653万元。支出总计减少2,652万元即安排预算稳定调节基金减少2,652万元。

表4   2024年区级一般公共预算收支决算平衡表

（二）政府性基金预算。

2024年区级政府性基金预算收入年初预算数为290,000万元，调整预算数为197,158万元，决算数为196,654万元、下降33.3%，为预算数的67.8%。加上地方政府债务收入、上级补助和上年结转等，收入总量为551,958万元。区级政府性基金预算支出年初预算数为 220,412万元，调整预算数为392,917万元，决算数为323,025万元、下降32.5%，为预算数的146.6%。加上地方政府债务还本支出、补助乡镇和结转下年等，支出总量为551,958万元。

与2024年执行数相比，预算收支决算数总量无变化。结构有变化，即调出资金减少2,653万元，结转下年增加2,653万元。

表5   2024年区级政府性基金预算收支决算平衡表

（三）国有资本经营预算。

2024年区级国有资本经营预算收入年初预算数为2,000万元，调整预算数为1,498万元，决算数为1,498万元、增长0.9%，为预算数的74.9%。加上上级补助和上年结转后，收入总量为1599万元。区级国有资本经营预算支出年初预算数为2101万元，调整预算数为1,498万元，决算数为1,498万元、增长0.9%，为预算数的71.3%。加上调出资金和结转下年后，支出总量为1,599万元。

与2024年执行数相比，预算收支决算数总量无变化。

三、其他重点报告事项

（一）转移支付情况。

2024年，安排乡镇转移支付 69,076万元，为调整预算的104%。其中：一般性转移支付46,321万元，为调整预算的100%；专项转移支付22,755万元，为调整预算的113%。

一般性转移支付中，基本财力保障机制奖补资金 29,379万元，主要用于乡镇人员及运转支出；均衡性转移支付 5,380万元，主要用于乡镇社会事务管理、交通劝导员、巡逻员、禁毒社工及网格工作经费等；固定数额补助 11,562万元，用于村（社区）组织经费、老党员生活补贴等。

专项转移支付中，用于农村综合改革 2,910万元、脱贫攻坚与乡村振兴 9,257万元、农村公路建设 2,167万元、农林水事务 1,677万元、社会保障 3,354万元，医疗卫生、住房保障、企业培育、环境整治等3,390万元。

（二）政府债务情况。

2024年，经市财政局核定，我区地方政府债务限额为219.2亿元。其中，一般债务限额60.5亿元、专项债务限额158.7亿元。截至2024年末，全区地方政府债务余额219.2亿元。其中，一般债务余额60.5亿元、专项债务余额158.7亿元。

2024年，我区地方政府债务转贷收入37.5亿元，其中，新增政府债券14.8亿元，再融资债券22.6亿元，政府外债0.1亿元。新增政府债券14.8亿元中，新增一般债券1.5亿元，主要用于医疗卫生0.4亿元、公路建设及治理0.2亿元、公共安全0.1亿元、生态环保0.5亿元、民生事业0.2亿元、乡村振兴0.1亿元；新增专项债券13.2亿元，主要用于市政基础设施及产业园建设5.3亿元、老旧小区及城市危旧房改造4亿元、冷链物流建设1.5亿元、化解隐性债务2.5亿元。政府外债0.1亿元，用于龙溪河环境综合整治与生态保护示范项目。再融资债券22.6亿元，其中，12.6亿元用于偿还2024年度到期的政府债券本金，10亿元用于置换隐性债务。

（三）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2024年初，区级预算稳定调节基金余额为11,756万元。年度执行中动用预算稳定调节基金11,756万元用增支，年底通过统筹结转结余、零结转收回等方式补充31,315万元，预算稳定调节基金余额为31,315万元。

2024年预备费预算数10,000万元，调整预算数为9,500万元。全年未使用预备费，结余资金9,500万元年底按规定补充预算稳定调节基金。

2023年区级一般公共预算结转143,341万元，按原项目纳入2024年预算安排支出。2024年区级一般公共预算结转74,410万元。

（四）“三公”经费支出及政府采购情况。

2024年，区级“三公”经费财政拨款支出合计1,344万元，较年初预算减少610万元，下降31%。其中，因公出国（境）费14万元, 减少0万元；公务用车购置及运维费928万元（其中：公车购置费50万元，公车运维费878万元），减少335万元；公务接待费402万元，减少275万元。主要是贯彻落实政府过“紧日子”和 “厉行节约、反对浪费”要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，因公出国（境）费、公务用车购置及运维费、公务接待支出减少。

2024年，全区政府采购金额9,719.6万元。其中，货物采购金额4,090.3万元，服务采购金额5,629.3万元。分级次看，区本级采购金额9,413.8万元，乡镇采购金额305.8万元。政府采购授予中小企业合同金额8,497.8万元，其中，授予小微企业合同金额7,135.2万元。

（五）预算绩效管理情况。

2024年，深化预算绩效管理“大格局”建设。一是健全制度体系，筑牢管理基础。制定《预算安排与绩效管理和监督检查结果挂钩办法》，强化激励约束与考核奖惩。构建覆盖规划自然资源、体育、城市管理等8个领域的行业核心绩效指标体系，形成203个核心指标，为全过程绩效管理提供体系支撑。二是抓实关键环节，提升管理质效。实施全流程管控：对500万元及以上一级重点专项项目开展事前绩效评估并作为入库必备条件；实现部门整体和项目绩效目标编制全覆盖，同步推进审核与预算编制；建立“双监控”机制，督促部门剖析偏差并整改；完成2023年度4,031个项目（103亿元）、104个部门整体（123.8亿元）绩效自评，选取11个项目、6个部门及2个政策开展重点评价；推进绩效信息公开。三是深化结果应用，强化激励约束。依据2022年度考核结果，对13个单位实施预算挂钩奖罚。印发《2024年度预算绩效管理综合评价考核指标体系》，将自评复核、重点监控及评价结果为“优”的纳入下年度考核加分项。联合审计局开展2023年度综合评价，对考核靠前/靠后3名的部门、乡镇（街道），在2025年预算中实施奖罚兑现，形成“评价-反馈-改进”闭环管理。

（六）审计意见的整改落实情况。

2025年上半年，市审计局依法对2024年度区级预算执行和决算草案编制进行审计，指出了预决算管理、重点专项支出绩效、以往年度审计发现问题整改不力等3类7条具体问题，并提出了相应处理意见，相关审计结果将纳入区政府向区人大常委会所作的2024年度区级预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前，区财政局等有关部门正对照审计报告指出问题，积极采取措施加以整改。按照相关要求，整改情况将于2025年底由区审计局向区人大常委会专题报告。

决算（草案）连同以上报告，请一并审议。

附件：重庆市梁平区2024年决算

附件

重庆市梁平区2024年决算

2025年8月

目    录

1﹒2024年全区一般公共预算收支决算表………………… （13）

2﹒2024年区级一般公共预算收支决算表………………… （17）

　关于2024年区级一般公共预算收支决算的说明　……… （21）

3﹒2024年区级一般公共预算本级支出决算表　……………（23）

4﹒2024年区级一般公共预算基本支出决算表

（按经济分类科目）…………………………………… （42）

5﹒2024年区级一般公共预算转移支付收支决算表　………（44）

6﹒2024年区级一般公共预算转移支付支出决算表

（分地区）………………………………………………（46）

7﹒2024年区级一般公共预算转移支付支出决算表

（分项目）……………………………………………… （48）

　关于2024年区级一般公共预算转移支付决算的说明……  （49）  

8﹒2024年全区政府性基金预算收支决算表……………… （50）

9﹒2024年区级政府性基金预算收支决算表 ………………（51）

　　关于2024年区级政府基金预算收支决算的说明　………（53）

10﹒2024年区级政府性基金预算本级支出决算表 ……… （54）

11﹒2024年区级政府性基金预算转移支付收支决算表………（57）

12﹒2024年区级政府性基金预算转移支付支出决算表

（分地区）……………………………………………… （58）

13﹒2024年区级政府性基金预算转移支付支出决算表

（分项目）…………………………………………………（60）

14﹒2024年全区国有资本经营预算收支决算表 ……………（61）

15﹒2024年区级国有资本经营预算收支决算表 ……………（62）

关于2024年区级国有资本经营预算收支决算的说明…（64）

16﹒2024年全区社会保险基金预算收入决算表 ……………（65）

17﹒2024年全区社会保险基金预算支出决算表 ……………（67）

18﹒2024年全区社会保险基金预算结余决算表 ……………（68）

19．2024年全区政府债务限额及余额决算情况表…………（69）

20﹒2024年区级政府债券使用情况表 …………………… （70）

21﹒2024年全区政府债务相关情况表 ………………………（72）

22﹒2024年全区政府债务指标表 ……………………………（74）

表1

2024年全区一般公共预算收支决算表

单位：万元

注：由于四舍五入因素，部分分项加和与总计可能略有差异，下同。

表2

2024年区级一般公共预算收支决算表

单位：万元

续表2

2024年区级一般公共预算收支决算表

单位：万元

关于2024年区级一般公共预算

收支决算的说明

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

    本表直观反映2024年一般公共预算收入与支出的平衡关系。收入总计（本级收入合计+转移性收入合计）=支出总计（本级支出合计+转移性支出合计）。

    一、 2024年区级一般公共预算收入

   2024年区级一般公共预算收入年初预算数为381,188万元，调整预算数为384,605万元，执行数为376,014万元，决算数为376,014万元，为上年决算数的106.4%，其中，税收收入173,928万元，为上年决算数的107.7%；非税收入202,086万元，为上年决算数的105.3%。

一般公共预算本级收入加上上级补助、动用预算稳定调节基金、调入资金、地方政府债券转贷收入和上年结转等，收入总计1,079,020万元。

       二、 2024年区级一般公共预算支出

2024年区级一般公共预算支出年初预算数为773,337万元，调整预算数为878,539万元，执行数为770,066万元，决算数为770,066万元，为上年决算数的110.8%。

一般公共预算本级支出加上上解市级、补助乡镇支出、安排预算稳定调节基金、地方政府债务还本支出和结转下年等，支出总计1,079,020万元。

表3

2024年区级一般公共预算本级支出决算表

单位：万元