一、部门基本情况

（一）单位基本情况

1、职能职责。执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令。执行本镇的经济和社会发展计划、预算，管理本镇内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、计划生育等行政工作。完成上级政府交办的其他事项。

2、机构设置。

重庆市梁平区回龙镇人民政府共有独立核算机构6个。包括一个行政机构，五个事业机构。行政机构内设党政办、党建办、经济发展办公室、民政和社会事务办、平安建设办、规划建设管理环保办、财政办、应急管理办、综合行政执法办公室；直属事业机构包括农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队。2020年年末在职在编人数共54人。包括行政机关人员28人、行政工勤人员1人及事业单位人员25人。

3、单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的直属事业机构共五个，包括农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计3,322.45万元，支出总计3,322.45万元。收支较上年决算数增加842.45万元、增长34.0%，主要原因是今年收入增加年初结转和结余资金167.04万元，年中追加政府性基金预算拨款收入663.42万元，一般公共预算财政拨款收入增加11.99万元。

2.收入情况。2020年度收入合计3,155.41万元，较上年决算数增加675.41万元，增长27.2%，主要原因是年中追加政府性基金预算拨款收入663.42万元，一般公共预算财政拨款收入增加11.99万元。其中：财政拨款收入 3,155.41万元，占100.0%。此外，年初结转和结余167.04万元。

3.支出情况。2020 年度支出合计3,270.77万元，较上年决算数增加790.77万元，增长31.9%，主要原因是今年增加政府性基金预算拨款支出663.42万元，加上年初结转和结余资金支出167.04万元，本年年末结转结余51.68万元。其中：基本支出 1,814.57万元，占55.5%；项目支出 1,456.20万元，占44.5%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余51.68万元，较上年决算数增加51.68万元，增长100.0%，主要原因是上年度无年末结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计3,322.45万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加842.45万元，增长34%。主要原因主要原因是今年收入增加年初结转和结余资金167.04万元，年中追加政府性基金预算拨款收入663.42万元，一般公共预算财政拨款收入11.99万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020 年度一般公共预算财政拨款收入2,491.99万元，较上年决算数增加11.99万元，增长0.5%。主要原因是年中追加人大代表之家建设、社区养老服务站建设等项目资金收入。较年初预算数增加294.6万元，增长13.4%。主要原因是年中增加人大代表之家建设、社区养老服务站建设等项目资金支出。此外，年初财政拨款结转和结余167.04万元。

2.支出情况。2020 年度一般公共预算财政拨款支出2,607.35万元，较上年决算数增加127.35万元，增长5.1%。主要原因是支出包含年初结余资金农村环境保护项目支出。较年初预算数增加409.96万元，增长18.7%。

3.结转结余情况。2020 年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余51.68万元，较上年决算数增加51.68万元，增长100.0%，主要原因是上年度无结转和结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出883.81万元，占 33.9%，较年初预算数增加179.55万元，增长25.5%，主要原因是年中增加统计工作、人大代表之家建设、食品安全监管等支出。

（2）国防支出5.1万元，占0.2%，较年初预算数增加5.1万元，增长100.0%，主要原因是年中追加大学生参军入伍和应征青年进藏进疆义务兵奖励资金。

（4）公共安全支出56.4万元，占2.2%，较年初预算数增加56.4万元，主要原因是年中追加交通劝导站劝导员经费3.36万元，严重精神障碍患者监护人奖补资金、综治网格化经费40.79万元、巡逻队员劳务报酬12.25万元。

（5）文化旅游体育与传媒支出39.72万元，占 1.5%，较年初预算数增加0.31万元，增长0.8%，主要原因是人员工资等调标。

（6）社会保障与就业支出506.49万元，占 19.4%，较年初预算数减少208.42万元，下降29.2%，主要原因是伤残抚恤、在乡复员、退伍军人生活补助、义务兵优待、农村籍退役士兵老年生活补助等由主管部门发放，导致本单位支出减少。

（7）卫生健康支出55.53万元，占2.1%，较年初预算数减少29.76万元，下降34.9%，主要原因是减少优抚对象医疗补助支出。

（8）节能环保支出240.16万元，占9.2%，较年初预算数增加220.16万元，增长1100.8%，主要原因是年初结余资金主要用于环境保护支出。

（9）城乡社区支出10.00万元，占0.4%，较年初预算数减少20.00万元，下降66.7%，主要原因是城乡社区规划与管理追加减少。

（10）农林水支出620.30万元，占23.8%，较年初预算数增加67.68万元，增长12.2%，主要原因是年中追加基层动物防疫工作经费、松材线虫病疫经费、农村厕所革命奖补资金等。

（11）交通运输支出73.97万元，占2.8%，较年初预算数增加73.97万元，主要原因是年中追加农村公路建设补助资金、公路养护资金等。

（12）资源勘探信息等支出4.2万元，占 0.2%，较年初预算数增加4.20万元，增长100.0%，主要原因是年中追加个转企和新注册企业奖励补助资金。

（13）商业服务业等支出4.0万元，占 0.2%，较年初预算数增加4.0万元，增长100.0%，主要原因是年中追加新增限额以上企业奖补资金。

（14）住房保障支出97.09万元，占3.7%，较年初预算数增加46.18万元，增长90.7%，主要原因是年中追加农村四类人员C、D级危房改造补助资金等。

（15）灾害防治及应急管理支出10.6万元，占 0.4%，较年初预算数增加10.6万元，主要原因是年中追加灾害防治及应急管理资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1,814.57万元。其中：人员经费1,505.13万元，较上年决算数增加93.44万元，增长6.6%，主要原因是对村民委员会和村党支部的补助增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费，其他工资福利支出等。公用经费309.44万元，较上年决算数减少52.09万元，下降14.4%，公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、劳务费、公务用车、其他交通费用、公务接待费等费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.0万元，年末结转结余0.0万元。本年收入 663.42万元，较上年决算数增加663.42万元，增长100.0%。本年支出 663.42万元，较上年决算数增663.42万元，增长100.0%，主要原因是年中追加农村基础设施建设支出、基础设施建设和经济发展、生态环境治理、抗疫特别国债安排的支出等。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020 年度“三公”经费支出共计3.04万元，较年初预算数增加0.34万元，增长12.6%，主要原因是本单位两辆公务用车年成已久，维修费增加。较上年支出数减少0.62万元，下降16.9%，主要原因是严格执行中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.0万元。费用支出较年初预算数增加0.0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.0万元，增长0.0%。

公务车购置费0.0万元，费用支出较年初预算数增加0.0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.0万元，增长0.0%。

公务车运行维护费2.98万元，主要用于公务车加油、维修、购买车险等。费用支出较年初预算数增加0.48万元，增长19.2%，主要原因是两辆公务用车年成已久，维修费增加。较上年支出数减少0.58万元，下降16.3%，主要原因是公务用车加油实行一车一卡核算，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费0.06万元，主要用于接待送文化下乡演出接待演员和垫江县周嘉镇社事办人员4人。费用支出较年初预算数减少0.14万元，下降70%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数减少0.04万元，下降40%。

（三）“三公”经费实物量情况

2020 年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0 辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待2批次24人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费25.0元，车均购置费0.0万元，车均维护费1.49万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出246.48万元，机关运行经费主要用于开支办公费9.46万元、印刷费0.78万元、咨询费1.5万元、水电邮电费27.72万元、差旅费60.47万元、会议费1.44万元、培训费0.38万元、维护费6.94万元、公务接待0.06万元、劳务费8.18万元、工会经费33.89万元、公务用车运行维护费2.98万元、其他交通费用28.06万元、其他商品和服务支出62.99万元、办公设备购置1.64万元。机关运行经费较上年决算数减少43.07万元，减14.9%。此外，本年度会议费支出1.44万元，较上年决算数减少1.01万元，下降41.2%，主要原因是减少会议次数，多种会议并作一次开。本年度培训费支出 0.38万元，较上年决算数减少0.03万元，下降7.3%，主要原因是上级安排培训减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况：根据预算绩效管理要求，本部门对37个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评37项，涉及资金792.79万元，从评价情况来看，所有项目与下达资金用途相符。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

本年以2020年新冠肺炎疫情防控期间生活困难对象临时救助资金为例，项目绩效自评表见附件2。

绩效自评报告(新冠肺炎疫情防控期间生活困难对象临时救助资金绩效评价报告)

一、绩效目标分解下达情况

回龙镇2020年新冠肺炎疫情防控期间生活困难对象临时救助资金5.6万。

资金绩效目标情况：对因新冠肺炎疫情导致家庭生活困难的建卡贫困户开展临时救助，补助标准为300元/人，预计投入资金5.6万元。

二、绩效目标自评完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1．项目资金到位情况分析。

回龙镇2020年产业发展区级财政扶贫资金到位5.6万元。

2.项目资金执行情况分析。

截至目前实际总支出为5.61万元，全部支付完毕。

3．项目资金管理情况分析。

严格按照相应的业务管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、财务资料完整。

绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标完成情况分析。

对因新冠肺炎疫情导致家庭生活困难的建卡贫困户187人开展临时救助。

（2）质量指标完成情况分析。

因新冠肺炎疫情导致家庭生活困难的建卡贫困户得到临时救助率>=95%。

（3）时效指标完成情况分析。

奖励资金及时发放率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）社会效益完成情况分析

受益建档立卡贫困人口数187人。

（2）可持续影响指标

政策持续1年。

3.满意度指标完成情况分析。

受益建档立卡贫困人口满意度100%

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

2020年新冠肺炎疫情防控期间生活困难对象临时救助资金全部使用完毕。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

1、我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标得分10分。

2、将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分100分，与批复下达相符。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-53518175。

附件1：重庆市梁平区回龙镇2020年度决算公开表

附件2：新冠肺炎疫情防控期间生活困难对象临时救助资金绩效自评表